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試論授信審批合規審查的職能
我要投稿 論文查重 時間:2019-01-27 來源:現代經濟信息
摘  要:授信審批合規審查是確保信貸資金安全的重要手段。對于授信審批合規審查的研究,不僅要注重從程序、內容上把關,更要從宏觀上把握授信審批合規審查的職能,真正讓信貸資金發揮其應有的作用。本文根據國家有關規定和金融機構的多年實踐,從合規審查的主要意義、授信管理中
關 鍵 詞:授信審批;合規審查;職能
作  者:韓朝祎
單  位:中國建設銀行四川省分行
正  文:


我國金融領域存在的問題很多,一方面違規發放貸款問題屢禁不止,造成信貸亂象;另一方面急需要資金的中小企業又存在著貸款難、貸款貴,難以得到金融支持的問題。造成這些問題的一個直接原因,是對授信審批合規審查的職能認識模糊。因此,有必要進一步理清楚授信審批合規審查的職能,一方面保障信貸資金安全,另一方面發揮好信貸資金的作用。
一、授信審批合規審查的主要意義
授信審批合規審查,是國際上金融行業的慣例。所謂“合規”,就是以金融法律、規則和標準為依據,對授信行為進行審查評估,看其是否符合有關要求。授信合規審查,主要是指對商業銀行向非金融機構客戶提供的信貸資金或者對客戶的經濟信用進行評估,向第三方做出保證的行為。授信合規審查的意義有二:一是貫徹落實國家的金融法律法規、規則、標準,保證在授信過程中商業銀行的活動符合規定要求,避免使自身面臨“合規風險”。銀行的特殊性在于產品的特殊。貨幣資金所天生具有的逐利性,使其更容易產生社會性風險。因此,世界上任何一個國家都會對銀行給予更多的“規制”。授信合規審查的運行過程,就是國家金融法律法規、規則和標準在授信合規審查中的體現。二是保證信貸資金安全。信貸資金風險是銀行面臨的主要風險,這種風險最直接的后果就是造成信貸資產損失。因此,開展授信合規審查目的就是把信貸資金的風險降至最低,防止出現系統性風險。
二、授信管理中存在的主要問題
當前,業內存在的“擼口子”現象已經成為公開的秘密。應該說,我國的銀行管理是十分嚴格的,各項制度也是十分健全的。單純從授信管理環節看,同樣有著嚴格的規定和操作程序,為什么還會出現種種亂象呢?關鍵還是授信環節出了問題。
一是授信條件形同虛設。一般來說,授信合規審查人員會按照信貸政策、還款來源、貸款用途等對借款人進行先期審查,提出審查意見,有時審批人還會增加一些額外的授信條件。但是在實際執行過程中,卻出現對指定抵押方式隨意變更,抵押期限低于貸款期限等隨意放寬或變通落實授信審批條件等問題,授信條件得不到嚴格落實,信貸資金的安全性大為降低。
二是授信合規審查不嚴格。主要表現在不按規定受理貸款申請,貸款準入條件和限制性條件執行不嚴格,對貸款申請資料審查不認真不仔細,人為忽略材料的完整性、合法性、規范性、真實性和有效性,甚至在撰寫調查報告時虛構夸大客戶經營業績,故意隱瞞借款人風險信息等。尤其是一些基層商業銀行在授信合規審查中,容易受到各種人情關系的影響,授信條件的“剛性”約束被稀釋,甚至被瓦解,授信條件喪失了保證信貸資金安全的作用。
 三是授信審批合規審查的合規意識不強。在實際工作中,一些授信合規審查人員對國家的金融法律法規、規則標準不熟悉、不了解,責任心不強,缺乏風險意識,對于受理的貸款申請只是滿足于紙面上的審查,而不考慮信貸預期風險客戶、違規超額授信等問題,使得授信合規審查流于形式,起不到“防火墻”的作用。
四是授信合規審查科學性、有效性不強。目前,一些商業銀行在利用科學工具進行授信合規審查方面仍然存在著空白。授信合規審查工作量大、需要檢查財務指標多,單純依靠傳統的人工評估手段,就不能準確把握授信審查的重點、難點、風險點,也形不成符合審慎性要求的上下貫通的審查鏈條,容易造成授信合規審查上的主觀性和隨意性。因此,利用大數據等技術手段提高授信合規審查的科學性、有效性,成為需要迫切解決的問題。
三、授信合規審查的職能
職能,就是一個機構應有的作用。一個完整的職能包括職責、崗位等主要內容。授信合規審查的職能就是其在整個商業銀行中具有什么功能,發揮什么作用。
從職責看,授信合規審查的一個重要職能,是把不該發放的貸款擋在銀行內,保證資金安全;另一個方面是把該發放的貸款迅速通過,讓資金能夠發揮最大的作用。實現這個職責的手段和工具,就是授信條件。從這個意義上說,授信條件對于合規性審查具有關鍵性作用,也是履行授信合規審查職能的關鍵所在。因此,增強授信條件的剛性約束,就成為實現授信合規審查目的的關鍵性因素。要增強授信條件的剛性約束,就必須利用大數據等現代技術,建立完善的企業信用等級評價體系,提高授信合規審查的客觀性、公正性,建立與工商、稅務等部門互聯互通的企業信息共享平臺,根據企業的信用信息確定是否給企業發放貸款、什么時間發放貸款,既讓迫切需要資金的企業能夠及時得到資金支持,促進實體經濟的發展,又能有效防止不良貸款,避免出現呆賬壞賬。
從崗位看,在授信合規審查中,最主要的是人,其次是制度,再次是上下崗位的銜接。從大量的信貸亂象來看,一方面是制度本身有漏洞,但歸根結底是人的問題。故此,履行好授信合規審查職能,最主要的是解決好人的問題,最要緊的是要有“規矩”意識,缺乏“規矩”意識,就不能成為一個合格的工作人員。應當通過職業道德教育,讓每一個授信合規審查工作人員都明白自己應該做什么、不應該做什么,形成職業道德底線,用自身的“守規矩”,換得自身的平安和銀行風險的降低。在制度方面,通過制定“條例”、“辦法”等形式,對《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《銀行開展小企業貸款業務指導意見》中的有關規定進行細化或者補充,用“法”形式規范授信合規審查行為,解決好授信合規審查中有章不循等問題。
 
參考文獻
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